D.lgs. 231/2001: frodi IVA transfrontaliera

D.lgs. 156/2022, in vigore dal 6 novembre 2022...

20 Gennaio, 2023 Compliance

Illeciti ascrivibili all’ente: no all’automatica irrogazione di sanzioni all’amministratore

Corte di Cassazione, ordinanza n. 27399/2022...

26 Dicembre, 2022 Compliance

L’ente non risponde per il reato commesso dal delegato per la sicurezza

Corte di Cassazione, sentenza n. 34943/2022...

18 Dicembre, 2022 Compliance

D.lgs. 231/2001: frodi IVA transfrontaliera

D.lgs. 156/2022, in vigore dal 6 novembre 2022...

20 Gennaio, 2023 Compliance

Illeciti ascrivibili all’ente: no all’automatica irrogazione di sanzioni all’amministratore

Corte di Cassazione, ordinanza n. 27399/2022...

26 Dicembre, 2022 Compliance

L’ente non risponde per il reato commesso dal delegato per la sicurezza

Corte di Cassazione, sentenza n. 34943/2022...

18 Dicembre, 2022 Compliance

La “colpa di organizzazione” dell’ente sussiste anche se il risparmio conseguito è irrisorio

Corte di Cassazione, sentenza n. 33976/2022...

18 Dicembre, 2022 Compliance

Dlgs 231: la responsabilità dell’ente prescinde dall’effettivo risparmio di spesa

Corte di Cassazione, sentenza, n. 21034 del 30 maggio 2022...

04 Novembre, 2022 Compliance

La messa alla prova: ammissibilità anche per gli enti

Tribunale di Bari, ordinanza del 22 giugno 2022...

07 Ottobre, 2022 Compliance

D.L.gs. n.231/2001: doppia tutela per l’ente e per gli amministratori

Corte di Cassazione, sentenza n. 6640 del 24 febbraio 2022...

01 Ottobre, 2022 Compliance

D.Lgs. n. 231/2001: gli atti processuali devono essere tradotti nella lingua del rappresentante legale dell’ente straniero

Ufficio del Giudice per le Indagini Preliminari (GIP) del Tribunale di Milano, provvedimento del 25 maggio 2022...

26 Settembre, 2022 Compliance

Modello 231: ambito di applicazione esteso anche agli enti no-profit

Corte di Cassazione, sentenza n. 45100/2021 ...

30 Luglio, 2022 Compliance

D.Lgs. 231/2001: Modello semplificato di organizzazione, gestione e controllo

D.Lgs. 231/2001: Modello semplificato di organizzazione, gestione e controllo...

24 Giugno, 2022 Compliance

D.Lgs. 231/2001: la colpa organizzativa non va confusa con il reato dei vertici societari

Corte di Cassazione, sentenza n. 18413, depositata il 10 maggio 2022...

17 Giugno, 2022 Compliance

D.Lgs. n.231/2001: la prescrizione del reato presupposto non esclude la responsabilità dell’ente

Corte di Cassazione, sentenza n. 28210/2020...

17 Giugno, 2022 Compliance

D.Lgs. 231/2001: anche la società paga per l’evasione fiscale

Corte di Cassazione, sentenza n. 16302 depositata il 27 aprile 2022...

04 Giugno, 2022 Compliance

D.Lgs. n. 231/2001: dissequestrate le somme oggetto dell’illecito

Corte di Cassazione, sentenza n. 13936/2022...

22 Maggio, 2022 Compliance

D.Lgs. 231/2001: presupposti della responsabilità dell’ente

Corte di Cassazione, sentenza n. 13218 del 7 aprile 2022...

13 Maggio, 2022 Compliance

Responsabilità amministrativa dell’ente: la confisca per equivalente colpisce anche le società

Corte di Cassazione, sentenza n. 11086 del 28/03/2022...

22 Aprile, 2022 Compliance

Reati contro il patrimonio culturale: modifiche al codice penale e al D. Lgs. 231/2001

Legge n. 22 del 2022...

07 Aprile, 2022 Compliance

231: la richiesta di rinvio a giudizio e la sua efficacia interruttiva della prescrizione

Cass. sentenza n. 3287 del 15 dicembre 2021...

18 Febbraio, 2022 Compliance

Responsabilità 231 da indebita percezione di contributi a fondo perduto

L’indebita percezione dei contributi a fondo perduto che, a partire dal 2020, sono stati stanziati in favore dei contribuenti per far fronte all’emergenza da Covid-19...

13 Febbraio, 2022 Compliance

Revisione dei modelli 231 in seguito all’ampliamento dei reati presupposto

Il D.Lgs. 8 novembre 2021 n. 195, entrato in vigore il 15 dicembre scorso, amplia il novero dei reati presupposto dei delitti di ricettazione, riciclaggio, autoriciclaggio ed impie...

04 Febbraio, 2022 Compliance

Improcedibilità dell’azione penale per superamento dei previsti tempi di durata dell’impugnazione: estensione anche all’accertamento dell’illecito amministrativo?

Il procedimento per l’accertamento della responsabilità dell’ente in base all’articolo 34, del D.Lgs. 231/2001 prevede l’applicazione, in quanto compatibili, delle disposizioni del...

04 Febbraio, 2022 Compliance

Ammessa la costituzione di parte civile nei confronti dell’ente imputato ex D. Lgs. 231/2001

Tribunale di Lecce, sezione II penale, ordinanza, 29 gennaio 2021...

12 Febbraio, 2021 Compliance

L’esclusivo interesse proprio o altrui si integra solo quando il vantaggio dell’ente è totalmente fortuito e non prevedibile

Corte di Cassazione, II sez. penale, sentenza n. 37381 del 23 dicembre 2020...

05 Febbraio, 2021 Compliance

Il nuovo Regolamento attuativo in materia di rating di legalità

Il nuovo Regolamento attuativo in materia di rating di legalità è entrato in vigore il 20 ottobre 2020...

07 Novembre, 2020 Compliance

Emergenza Covid-19 e aggiornamento della valutazione dei rischi per la prevenzione dei reati 231

Nel pieno dell’attuale emergenza Covid-19 è sempre essenziale per le aziende procedere con l’aggiornamento dei documenti di valutazione dei rischi...

08 Maggio, 2020 Compliance

Ugualmente responsabili ai sensi del D. Lgs. n. 231/2001 le società con sede all’estero

Corte di Cassazione, VI sez. penale, sentenza n. 11626 del 11 febbraio 2020...

17 Aprile, 2020 Compliance

L’ente che non adotta il modello 231 è responsabile dell’infortunio del lavoratore. Il DVR non sostituisce il modello organizzativo

Corte di Cassazione, IV sez. penale, sentenza n. 3731 del 29 gennaio ...

17 Aprile, 2020 Compliance

Il nuovo articolo 25 quinquiesdecies del D. Lgs. 231/2001

La riforma dei reati tributari indica per quali reati tributari possa determinarsi la responsabilità amministrativa...

17 Gennaio, 2020 Compliance

Il principio del ne bis in idem non si applica in merito alla responsabilità degli enti

In caso di doppia sanzione in capo ad una società non si applica il principio del ne bis in idem...

17 Gennaio, 2020 Compliance

Responsabilità amministrativa da reato dell’ente ex. D. Lgs. n. 231/2001: la Cassazione ritorna sui criteri di imputazione oggettiva

Corte di Cassazione Penale, sentenza del 9 dicembre 2019, n. 49775...

23 Dicembre, 2019 Compliance